Som I alle ved, giver kryptovalutaer i modsætning til fiat-valutaer deres brugere stor frihed. Beskatning er en stor hindring for denne frihed. Mange lande følger kryptovenlige politikker med hensyn til beskatning. De belaster ikke brugerne med store skatter for kryptotransaktionerne.
På den anden side lyver flere andre lande enorme skatteprocenter for kryptotransaktioner, hvilket gør den decentraliserede finanssektor (DeFi) uattraktiv og besværlig for brugerne. I denne artikel vil du læse om metoden, hvormed kryptoskatter pålægges og opkræves, og lære om de 7 bedste lande i verden med høje kryptoskatter.
Mere om kryptoskatter
Kryptovalutabeskatning opkræves på transaktioner som køb og salg og indtjening af fortjeneste. Du betaler skat for den kursgevinst, du opnår. Når du modtager kryptovalutaer som erhvervsindkomst, skal du betale skat på dette vegne. Cryptocurrency gevinster fra minedrift eller som belønninger på blockchain beskattes som almindelig indkomst.
Her er en liste over skattepligtige begivenheder relateret til kryptovalutaer.
- Salg af et digitalt aktiv til enhver fiat-valuta
- Udveksling eller handel med et digitalt aktiv til ejendom, varer eller tjenester
- Bytte eller bytte et digitalt aktiv med et andet digitalt aktiv
- Modtagelse af et digitalt aktiv som betaling for varer eller tjenester
- Modtagelse af et digitalt aktiv som følge af en hård gaffel
- Modtagelse af et digitalt aktiv som følge af minedrift eller indsatsaktiviteter
- Modtagelse af et digitalt aktiv via airdrop
- Enhver anden finansiel transaktion, hvor et digitalt aktiv er involveret
Top 7 lande med de højeste kryptoskatter
I dette afsnit vil du læse om de 7 bedste lande, der opkræver høje skatter for kryptovalutatransaktioner.
1. Japan
Japan er et land, der opkræver flest kryptoskatter. Japan opkræver 15% til 55% skat for kryptotransaktioner. Både afslappede forhandlere og professionelle brugere er omfattet af cryptocurrency-skatter i Japan. For professionelle afhænger skattesatsen af deres samlede indkomst- og bopælsskat. De vil blive pålagt en progressiv indkomstskat på mellem 5 % og 45 % og en indbyggerskat på 10 %. Virksomheder i Japan, der handler ved hjælp af kryptovalutaer, skal betale en selskabsskat på 30 %.
2. Belgien
Kryptobrugere fra Belgien pålægges en skat på 33 % af deres kapitalgevinster. Desuden skal de betale en indkomstskat på mellem 25% og 50%. Kriterierne, der bruges til at beskatte kryptomining og staking i Belgien, er stadig uklare. Skatter opkræves obligatorisk i tilfælde som at investere mere end 25 % af løsøre, virksomhedsinvesteringer, minedrift og aktiv handel.
3. Canada
Kryptovalutaer betragtes som en ejendom i Canada. De beskattes enten som erhvervsindkomst eller som kapitalgevinster. Hvis det er kapitalgevinst, vil 50% af det blive betragtet som skattepligtigt. I tilfælde af, at kryptovaluta er erhvervsindkomst, beskattes 100 % af den. Skatterne opkræves af Canada Revenue Agency (CRA).
Canada opkræver op til 33% skat af sine brugere. Men flere aktiviteter såsom køb og opbevaring af krypto i bytte for fiat, accept af kryptovalutaer som gaver, flytning af krypto mellem den tegnebog du ejer, og kryptovalutaer skabt af en decentraliseret autonom organisation (DAO) er fritaget for skat i Canada.
4. USA
USA opkræver kryptoskatter overalt mellem 0% og 37%. I USA beskattes kortsigtede og langsigtede kapitalgevinster forskelligt. Kortsigtede kursgevinster beskattes mellem 0 % og 20 %, og langsigtede kursgevinster beskattes mellem 10 % og 37 %. De skattepligtige begivenheder, der involverer en kryptovaluta i USA, involverer salg af kryptovalutaer til fiat, udveksling af en krypto med en anden, brug af krypto til at købe varer og tjenester, belønninger optjent gennem kryptomining og staking, tokens modtaget via airdrop og konvertering af krypto til stablecoins.
5. Storbritannien
I Det Forenede Kongerige vil du blive opkrævet skat, der spænder fra 10 % til 20 % af overskud opnået gennem kapitalgevinster. For indkomst tjent gennem kryptovalutatransaktioner skal du betale en indkomstskat, der spænder fra 0% til 45%. Kapitalgevinstskatter opkræves for forskellige aktiviteter, såsom salg af krypto til fiat, bytte, forbrug eller foræring af krypto og salg af NFT’er. Indkomstskatter på krypto opkræves for transaktioner såsom medarbejdervederlag, minedrift, satsning, udlån og likviditetsminebelønninger og dusører.
6. Spanien
I Spanien beskattes kryptovalutaer som digitale aktiver. De er underlagt en kapitalgevinstskat på mellem 19% og 28%. Spanien bruger First In First Out-metoden (FIFO) til at beregne kapitalgevinster. Aktiviteten af kryptomining beskattes med en sats mellem 19% og 47%. En formueskat på 0,2% til 3% opkræves baseret på den region, hvor du handler kryptoen. Kryptovalutaer modtaget som arv eller gave er skattepligtige fra 7 % til 36,5 %.
7. Danmark
Investeringer i kryptovaluta beskattes i Danmark, hvis du investerer i krypto til spekulationsaktiviteter. Kryptovalutaer betragtes som personlig indkomst og beskattes op til 52 % til formål såsom at sælge dem mod den danske krone eller for en anden kryptovaluta, bruge krypto på varer og tjenester, vinde fra krypto-airdrops, gevinster fra minedrift og indsatsbelønninger og få indbetalt krypto.
Stablecoin-transaktioner betragtes som kapitalindkomst og beskattes med en sats på op til 42%. Aktiviteter såsom at overføre kryptovalutaer mellem dine tegnebøger eller donere krypto er dog ikke skattepligtige.
Bundlinjen
De cryptocurrency-skatter, der opkræves af hvert land, er forskellige på den ene eller den anden måde. Nogle lande er kryptovenlige med ubetydelige kryptoskatter, men andre lande kan beskatte op til 50% af forskellige kryptotransaktioner. Du skal danne dig en klar idé om alle disse specialiteter inden for beskatning og træffe beslutninger i overensstemmelse hermed.
