Germany hat sich zu einem der kryptofreundlichsten Länder Europas entwickelt. Aber wie in jedem anderen Land gibt es auch hier seine Steuern und Vorschriften für Kryptotransaktionen.
Wenn Sie jemand sind, der in Kryptowährungen investiert oder in Kryptowährungen in Germany investieren möchte, ist es wichtig, die Steuervorschriften zu kennen.
Wir haben für Sie alle wichtigen Kryptosteuern in Germany in einfachen Worten zusammengefasst. Sie können sie ganz einfach durchgehen und verstehen, wie Kryptosteuern in Germany funktionieren.
In Germany gelten Kryptowährungen als „Privatgeld“ bzw. als eine Form von „Privatvermögen“ und nicht als gesetzliches Zahlungsmittel.
Dieser Aspekt hat große Auswirkungen auf die Besteuerung von Kryptowährungen in Germany.
Einkommensteuer vs. Kapitalertragssteuer
Ihre Kryptogewinne werden besteuert, wenn Sie sie nutzen oder halten:
- Einkommensteuer: Wenn Sie Ihre Kryptowährung unternehmerisch handeln oder beruflich schürfen, werden sie bei der Einkommensteuer berücksichtigt.
- Kapitalertragssteuer: Wenn Sie als Privatanleger Kryptowährungen nutzen, unterliegen Ihre Gewinne der Kapitalertragssteuer.
Die 1-Jahres-Regel
Die 1-Jahres-Regel oder „Hatlefrist“ ist eine sehr wichtige Regelung des deutschen Kryptosteuergesetzes. Diese Regelung macht Germany einzigartig und attraktiv im Hinblick auf Investitionen in Kryptowährungen.
- Ihre Gewinne werden steuerfrei, wenn Sie Ihre Kryptowährung verkaufen oder umtauschen, nachdem Sie sie ein Jahr lang gehalten haben.
- Und wenn Sie Ihre Anteile innerhalb eines Jahres nach dem Kauf verkaufen oder umtauschen, werden Ihre Gewinne besteuert.
Steuerfreier Zuschuss
Wenn Sie in Germany in Krypto investieren möchten, könnte Ihnen dieses Steuergesetz gefallen. Das Land gewährt einen Steuerfreibetrag von 600 Euro pro Jahr für alle privaten Verkaufstransaktionen, einschließlich Krypto.
Das heißt, wenn Ihr Gesamtgewinn aus Krypto- oder anderen privaten Verkäufen in einem Jahr weniger als 600 Euro beträgt, müssen Sie auf den Gewinn keine Steuern zahlen.
Steuerpflichtige Tätigkeiten
In Germany gelten einige Kryptoaktivitäten als steuerpflichtig. Schauen Sie sich einige davon an:
- Tauschen Sie eine Kryptowährung gegen eine andere
- Verkauf von Kryptowährung gegen Fiat-Währung wie Euro
- Krypto als Bezahlung für Dienstleistungen oder Waren erhalten
- Kryptowährungen als Geschäftsaktivität schürfen
Abstecken und Ausleihen
Die Steuer auf das Abstecken und Verleihen von Kryptowährungen in Germany ist etwas düster. Beide Vergütungen gelten zum Zeitpunkt des Erhalts als steuerpflichtiges Einkommen.
Wenn Sie sie jedoch länger als ein Jahr halten, bevor Sie sie verkaufen, können die Gewinne aus der Wertsteigerung als steuerfrei betrachtet werden.
Verlust
Sollten Ihnen aus Ihren Krypto-Transaktionen Verluste entstehen, können Sie diese mit den Gewinnen aus anderen Krypto-Transaktionen verrechnen. Bedenken Sie jedoch, dass Sie die Krypto-Verluste nicht mit Gewinnen aus anderen Investitionen verrechnen können.
Meldung der Steuern
In Germany entspricht das Steuerjahr dem Kalenderjahr. Sie müssen Ihre Steuererklärung spätestens bis zum 31. Juli des Folgejahres einreichen. Wenn Sie jedoch mit einem Steuerberater zusammenarbeiten, kann diese Frist bis zum 28.
Februar des nächsten Jahres verlängert werden. Sie müssen Ihre Kryptogewinne in Ihrer jährlichen Steuererklärung angeben.
Im Steuerbericht gibt es keinen separaten Abschnitt für Kryptogewinne, sondern Sie können diese nur im Abschnitt „Sonstige Einkünfte“ hinzufügen.
Aufzeichnungen führen
Eine gute Buchhaltung erleichtert die Berechnung Ihrer Steuern und die Vorlage von Nachweisen bei Bedarf in jeder Situation erheblich. Es ist wichtig, alle Ihre Krypto-Transaktionen aufzuzeichnen, wie zum Beispiel:
- Datum des Kaufs der Kryptowährung
- Kaufpreis in Euro
- Datum des Verkaufs der Kryptowährung
- Verkaufspreis in Euro
- Gebühren für Transaktionen
Professionelle Hilfe
Die Kryptosteuergesetze in Germany sind recht komplex, weshalb es besser ist, professionelle Hilfe von einem Steuerberater in Anspruch zu nehmen, der Erfahrung im Umgang mit Kryptosteuergesetzen hat.
Dadurch wird sichergestellt, dass Sie keine Fehler machen und nur den richtigen Steuerbetrag zahlen.
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Das Endergebnis
Während die deutsche Kryptosteuer für langfristige Anleger günstig sein mag, kann sie für andere dennoch etwas komplex sein.
Zu beachten sind die 1-Jahres-Regel, die ordnungsgemäße Aufzeichnung Ihrer Kryptotransaktionen und die rechtzeitige Meldung aller steuerpflichtigen Aktivitäten.
Wenn Sie sich über diese Steuergesetze nicht sicher sind, sollten Sie die Hilfe professioneller Berater in Anspruch nehmen und erst dann Entscheidungen treffen.
